Sheme kolektivnih naložb in zaprti skladi na Mauritiusu

Pregled

Globalni skladi, registrirani pri Komisiji za finančne storitve (FSC) na Mauritiusu, so običajno strukturirani kot družbe, ustanovljene v skladu z Zakonom o gospodarskih družbah iz leta 2001 in licencirane kot družbe, ki imajo licenco za globalno poslovno kategorijo 1 v skladu z Zakonom o finančnih storitvah iz leta 2007 (FSA). Takšna struktura, imenovana investicijska družba, je opredeljena kot tista, pri kateri je dejavnost družbe sestavljena iz vlaganja svojih sredstev predvsem v vrednostne papirje z namenom širjenja naložbenega tveganja in omogočanja članom družbe koristi rezultatov upravljanja sredstev.

Zakon na Mauritiusu predvideva dve glavni kategoriji investicijskih družb (skladov):

• odprti skladi, znani tudi kot kolektivni naložbeni sistemi (CIS); in
• zaprti skladi, splošno znani kot skladi zasebnega kapitala.

Vsak CIS ali zaprti sklad (posamično shema ali kolektivne sheme), ki želi biti odobren, registriran, priznan in / ali licenciran s strani Komisije v skladu z Zakonom o vrednostnih papirjih, mora najprej zaprositi Komisijo za dovoljenje kot CIS ali zaprt -končajte sklad na način, določen v vrednostnih papirjih, in pridobite globalno dovoljenje za poslovanje kategorije 1 (GBC1).

Splošne zahteve za kolektivne naložbene sheme

CIS na način in s pogostostjo, opisano v prospektu, objavi cene izdaje, prodaje, odkupa in odkupa delnic CIS. Vsaka takšna objava se objavi vsaj enkrat na teden ali s tako pogostostjo, kot jo lahko odobri Komisija.

Iz sredstev CIS se ne plačajo nobeni stroški, razen če so v prospektu ali ponudbenem dokumentu CIS jasno razkriti. Občasne provizije upravitelja CIS, ki se izplačajo iz premoženja CIS z nadomestilom, se izračunajo, obračunajo in plačajo na način, določen v ustanovnih dokumentih CIS.

Pristojbine skrbnika, izplačane iz premoženja CIS, se izračunajo, obračunajo in plačajo na način, določen v ustanovnih dokumentih CIS.

Vsa plačila ali odplačila dohodkovne / kapitalske narave, ki se plačajo iz ali v sredstva CIS, se plačajo iz ali v dohodkovna sredstva (odvisno od primera) sredstev CIS.

Konstitutivni dokumenti CIS določajo ustvarjanje, preklic, prodajo, odkup in odkup delnic, vrednotenje premoženja CIS in izračun cen prodaje, izdaje, odkupa in odkupa delnic.

Omejitve naložb

CIS ne sme storiti naslednjega.

• Nakup vrednostnega papirja, razen dolžniškega vrednostnega papirja, ki ga je izdala vlada Mauritiusa ali vlada katere koli druge države, če bi takoj po nakupu več kot 5% njenih čistih sredstev, odvzetih po tržni vrednosti v času nakupa, vlaga v vrednostne papirje tega izdajatelja
• Nakup vrednostnega papirja izdajatelja, kjer bi imel CIS takoj po nakupu več kot 10% razreda vrednostnih papirjev tega izdajatelja
• Nakup nepremičnine
• Nakup hipoteke
• Nakup vrednostnega papirja z namenom izvajanja nadzora ali upravljanja izdajatelja vrednostnega papirja
• Nakup nelikvidnega sredstva, če bi bilo takoj po nakupu več kot 10% čistih sredstev CIS, prevzetih po tržni vrednosti v času nakupa, sestavljenih iz nelikvidnih sredstev
• Razen v mejah, ki jih določi Komisija, ali v primeru specializiranega sklada, ki ga odobri Komisija, kupuje ali prodaja izvedene finančne instrumente
• Razen v primeru specializiranega CIS, ki ga odobri Komisija, kupujte ali prodajajte fizično blago, vključno s plemenitimi kovinami