רישוי עסקים - שאלות נפוצות

יועצים פיננסיים מורשים נדרשים להכין ולהגיש ל- MAS חשבון רווח והפסד אמיתי והוגן ומאזן המורכב עד היום האחרון של שנת הכספים שלו בהתאם להוראות חוק החברות (שווי 50), היכן שרלוונטי. . המסמכים שלעיל יוגשו יחד עם דו"ח מבקר בטופס 17. בנוסף, הם נדרשים להגיש טפסים 14, 15, ו -16, במידת הצורך. מסמכים אלה יוגשו תוך 5 חודשים, או בתוך הארכת זמן שתאפשר ל- MAS, לאחר תום שנת הכספים של היועץ הפיננסי.

סוגי השירותים הניתנים על ידי מתכננים פיננסיים משתנים מאוד. חלק מהמתכננים מעריכים כל היבט בפרופיל הכספי של לקוחותיהם, כולל חיסכון, השקעות, ביטוח, מס, פרישה ותכנון עיזבון, ועוזרים להם לפתח אסטרטגיות מפורטות כדי לעמוד ביעדים הכספיים שלהם. אחרים עשויים לקרוא לעצמם מתכננים פיננסיים, אך רק לספק ייעוץ לגבי מגוון מוגבל של מוצרים ושירותים.

MAS מסדירה את כל פעילויות התכנון הפיננסי הקשורות לניירות ערך, עתיד וביטוח. פעילויות תכנון מיסים ועיזבון אינן נתונות לטווח הרגולציה שלנו. לפיכך, רק מתכננים פיננסיים המבצעים פעילויות המוסדרות במסגרת ה- FAA נדרשים להיות מורשים כיועצים פיננסיים. מתכנן פיננסי עשוי לבצע פעילויות אחרות כגון תכנון מס, אך אלה אינן כפופות לפיקוח על ידי MAS.

בנקים, בנקים סוחרים, חברות פיננסיות, חברות ביטוח, מתווכים לביטוח הרשומים על פי חוק הביטוח, בעלי רישיון שירותי שוק הון על פי חוק ניירות ערך ועתיד (מכסה 289). פטורים מחזיקה ברישיון יועץ פיננסי לפעול כיועץ פיננסי בסינגפור בגין כל שירותי ייעוץ פיננסי. עם זאת, יועצים פיננסיים פטורים ונציגיהם המנויים והזמניים שלהם נדרשים לעמוד בדרישות ההתנהלות העסקית שנקבעו ב- FAA.

אין צורך ביועץ פיננסי מורשה לחדש את הרישיון שלו. תוקף הרישיון עד -

• היועץ הפיננסי המורשה מפסיק לפעול כיועץ פיננסי (על פי תקנות היועצים הפיננסיים [‖FAR‖], היועץ הפיננסי המורשה יצטרך להודיע ל- MAS תוך 14 יום מרגע הפסקתו על ידי הגשת טופס 5);
• רישיונו נשלל על ידי MAS; אוֹ
• רישיונו פג בהתאם לסעיף 19 ל- FAA.

"קרן מאסטר" פירושה קרן נאמנות שהתאגדה או הוקמה באיי קיימן המחזיקה בהשקעות וביצוע פעילויות סחר מטעם קרן הזנה מוסדרת אחת או יותר. "קרן הזנה מוסדרת" פירושה קרן נאמנות מוסדרת של CIMA שמבצעת יותר מ -51% מהשקעתה באמצעות קרן נאמנות אחרת.

משטר אנטי קיימן נגד הלבנת הון ומימון טרור (AML) מחייב קרנות נאמנות לקיים נהלי AML בהתאם לגודל הקרן.

הדרישות כוללות:

• אימוץ גישה מבוססת סיכון לניטור משקיעים ופעילות פיננסית, יחד עם מערכות נאותות לזיהוי סיכון (כולל בדיקות מול כל רשימות הסנקציות החלות) ביחס לאנשים, מדינות ופעילויות של קרן הנאמנות;
• שמירה על רשימת המדינות שאינן תואמות, או שאינן מצייתות מספיק, להמלצות כוח המשימה הפיננסי;
• נהלים ל:
  • זיהוי ואימות משקיעים
  • ניהול סיכונים;
    שמירת רשומות;
  • דיווח על פעילות חשודה;
    פיקוח ובדיקה של מערכות למילוי דרישות הרגולציה למימון AML והתרבות; ו
  • נהלי בקרה ותקשורת פנימיים אחרים (למשל פונקציית ביקורת עצמאית מבוססת סיכונים)

ההגדרה המתוקנת גם מבהירה את המיקום עבור סוגי ישויות מסוימים וגם מרחיבה את היקף ה- PFL לגופים נוספים. הבהרה והרחבה זו עשויים לשנות את עמדתם של מספר גופים, כולל אך לא רק קרנות הורים מסוימות, כלי השקעה חלופיים מסוימים וקרנות שנוצרו להשקעה אחת.

חוק PF קובע כי כספים פרטיים המכוסים על ידי החקיקה חייבים להיות רשומים עד לתאריך 7 באוגוסט 2020. זה חל הן על קרנות פרטיות שעסקו במועד תחילת חוק PF (בהיותו 7 בפברואר 2020) והן על קרנות פרטיות אשר התחל בעסקים במהלך תקופת המעבר של שישה חודשים בין התאריכים 7 בפברואר 2020 - 7 באוגוסט 2020. קרנות פרטיות שיושקו בתאריך 7 באוגוסט 2020 או לאחר מכן יצטרכו לעמוד בדרישות תזמון הרישום הכלולות בחוק ה- PF, כמוסכם להלן.

חוק עסקי השקעות בניירות ערך (SIBL) מגדיר "ניירות ערך" כ:

• מניות או מניות מכל סוג שהוא של הון המניות של חברה (הערת סיום)
• אגרות חוב, מלאי הלוואות, אגרות חוב, אישורי הפקדה וכל מכשיר אחר היוצר או מכיר חוב (לא כולל מכשירים בנקאיים וכספיים שונים כגון צ'קים, מכשירי משכנתא וחיובי קרקע).
• התחייבויות ומכשירים אחרים המאפשרים למחזיק להירשם לניירות ערך מסוימים
• אישורים או מכשירים אחרים המקנים זכויות חוזיות או קנייניות
• אפשרויות על כל נייר ערך ועל כל מטבע, מתכת יקרה או אופציה על אופציה
• עתיד
• זכויות במסגרת חוזים להפרשים (למשל נגזרים מסולקים במזומן כגון עתיד ריבית ומדד מניות, הסכמי ריבית קדימה והחלפות)

על פי תקנות עסקיות להשקעות ניירות ערך (דרישות פיננסיות ותקינה), בעלי רישיונות עסק להשקעות ניירות ערך נדרשים לדרישות בסיסיות של משאבים פיננסיים. במקרה של סוחרי מתווכים, מקבלי שוק ומנהלי ניירות ערך, דרישת המשאבים הפיננסיים הבסיסית היא CI $ 100,000 ובמקרה של כל שאר בעלי הרישיונות הדרישה היא CI של 15,000 $.

כל העסקים להשקעות בניירות ערך המורשים על פי חוק עסקי השקעות בניירות ערך ("SIBL") חייבים להחזיק בכיסוי ביטוחי הולם. על בעל הרישיון להיות בעל ביטוח לכיסוי

• שיפוי מקצועי,
• אחריות מקצועית של בכירים ומזכירות תאגידים, וכן
• שיבוש עסקי, כנדרש בסעיף 4 (1) לתקנות עסקאות השקעות בניירות ערך (התנהלות עסקית).

אנא עיינו בהצהרת ההנחיות של הרשות - ביטוח שיפוי מקצועי לנאמנות, ביטוח, מנהל קרנות נאמנות, בעלי רישיונות ומנהלי ניהול השקעות בניירות ערך ומנהלי חברות לקבלת הנחיות.

כסף אלקטרוני הוא ערך כספי המיוצג על ידי תביעה למנפיק, כלומר:

• כולל אלקטרונית - המאוחסנת מגנטית (למשל חשבון מבוסס אינטרנט בתשלום, כרטיס מגנטי).
• מונפק בקבלת כספים לצורך ביצוע עסקאות תשלום (המרת כספי בנק לכסף אלקטרוני).
• מתקבל על ידי אדם טבעי או משפטי שאינו מנפיק הכסף האלקטרוני.

הקמת PI או EMI בקפריסין נראית כהחלטה אסטרטגית טבעית המונעת בעיקר על ידי גורמי המפתח הבאים:

• המדינות החברות באיחוד האירופי מצייתות לחוקים והתקנות של האיחוד האירופי.
• חבר בגוש האירו, מה שמקל על החדירה לשווקי האיחוד האירופי.
• יסודות חזקים עבור פעולות PI ו- EMI ובסיס ביקוש הולך וגדל לפעילויות כאלה מאנשי תעשייה רבים הפעילים בקפריסין.
• הקמה ושירותים תפעוליים משתלמים.
• אנגלית היא שפת העסקים.
• מערכת רגולטורית ידידותית לעסק ושקופה.
• הזדמנויות בשוק הארגוני והמוסדי המקומי.
• אזור זמן נוח לניהול עסקים 24 שעות ביממה.
• גישה לרשת נרחבת של אמנות כפולות מס המאפשרות מבנה חסכוני במס.
• מערכת מס נוחה. (למשל ללא ניכוי מס במקור על חלוקת דיבידנדים לבעלי מניות זרים, מס חברות של 12.5% עם אפשרות לרדת עד 2.5% הודות לניכוי ריבית רעיונית (NID), תמריצי מס לתושבי מס שאינם ממגורים וכו ').
• זמינות של מספר נותני שירותים מקצועיים מוסמכים ביותר (למשל משרדי רואי חשבון, משרדי עורכי דין, משרדי ייעוץ וכו ').
• משטר מס נוח עבור זכויות קניין רוחני (IP), תחת דרישות ספציפיות.
• הרגולטור היעיל של הבנק המרכזי של קפריסין (CBC) המספק הליכים יעילים, הפחתה בביורוקרטיה והעמלות הרגולטוריות נמוכות יותר.
• תשתית מתוחכמת.

עסקים גלובליים (GB) היא מסגרת הזמינה במאוריציוס לתאגיד תושב המציע לנהל פעילויות עסקיות מחוץ למאוריציוס. GB מוסדרת על ידי נציבות השירותים הפיננסיים ('FSC') על פי סעיף 71 (1) לחוק השירותים הפיננסיים לשנת 2007 (FSA). ישנן שתי קטגוריות של רישיונות עסקים גלובליים:

• רישיון לעסקים גלובליים בקטגוריה 1 (GBL1);
• רישיון עסק גלובלי בקטגוריה 2 (GBL2).

דרישת תאגיד:

• תעודת התאגדות;
• תעודת מעמד נוכחי (היכן שרלוונטי);
• עותק אמיתי מאושר של כל רישיון / רישום / הרשאה המוחזק;
• רשימת בעלי השליטה והדירקטורים;
• דוחות כספיים מבוקרים אחרונים;
• פרופיל תאגידי - למקרה שהחשבונות המבוקרים האחרונים אינם זמינים;
• אישור המבקש / חברת הניהול על כך שהיא מחזיקה בתיעוד CDD על בעלי השליטה בגוף התאגידי וכי אלה יעמדו לרשות הנציבות.

לדברי סוכן ההשקעות FSC (ברוקר) בסעיף 2.2 יכול לבצע את הפעילויות הבאות:

• נהלים בכל הקשור לסיפוק לקוחות וניתוח סיכונים;
• פרטים על פלטפורמת המסחר בה יש להשתמש;
• זרימת תהליכים ועסקאות;
• ביצוע עסקאות;
• פרטים על אישורי סחר ללקוחות;
• פרטים על ניטור פעילות הלקוחות.

המבקש ישמור על הון מינימלי כאמור ללא הפרעה של רופי מאוריציאן 7 00,000 או סכום שווה ערך ויגיש ראיות הנוגעות לכך.

עבור חברה עסקית גלובלית, יש להגיש את הדברים הבאים:

• התחייבות שהמבקש ישמור בכל עת על ההון המינימלי שנקבע ללא הפרעה (נכון להיום, 700,000 MUR או שווה ערך במטבע אחר).
• התחייבות שהמבקש לא יתחיל את פעילותו, לא יסחור או יתחייב בהתחייבויות כלשהן לפני עמידתו בהון הצהיר המינימלי ללא הפרעה של 700,000 MUR
• התחייבות כי בתוך חודש מרגע הוצאת הרישיון הוכחה לכך שתמורת הנפקת המניות בסך 700,000 MUR או שווה ערך, זוכה לחשבון הבנק של המבקש תוגש לנציבות.

עבור חברה מקומית המבקשת רישיון לעוסק השקעות (עוסק בשירות מלא למעט חיתום), יש להגיש את הדברים הבאים:

• על המבקש לוודא שההון הנקוב בסך 700,000 MUR מוזרק לפני מתן הרישיון.
• עותקים אמיתיים מאושרים של הגשות סטטוטוריות ביחס להון המניות.
• אישור כי ההון הנקוב משולם במלואו

עם רישיון מטבע חוץ בוונטו, עסקים יכולים להתקבל על ידי כל הלקוחות בעולם. יתר על כן, עסקים יכולים לפרסם את שירותיהם ומוצריהם בכל דרך שהיא עשויה להיחשב מתאימה לכך בנסיבות העניין

כמה מאפיינים מרכזיים של רישיון העסקים למטבע חוץ של ונואטו כוללים אך אינם מוגבלים לעלויות נמוכות מאוד בהשוואה לרוב השיפוט המפוקח, ההכרה שהוא מקבל ברמה בינלאומית על מאמציה במאבק בהלבנת הון (חשוב אם מאוחר יותר המתווך יבקש רישיון עם תחום שיפוט אחר), ההסתגלות המהירה בשליטה ובפיקוח ללא הפרעה ביחס לגידול בביקוש לרישיונות המט"ח שלה, לתנאי המס הנוחים (ללא מס על רווח או רווחי הון).

אם יש לך עסק מוסדי כרשת ופועלים באמצעות תוכנית מט"ח IB או White Label, תחומי שיפוט כמו ונואטו הם אופציה נהדרת להתחיל תיווך משלך, לפני שתמשיך הלאה לחלופות מורכבות ויקרות יותר. בניגוד לעבודה ללא פיקוח, ונואטו תספק נוחות ללקוחות שלך הזקוקים למתווך מוסדר כדי לתמוך בצרכי המסחר שלהם.

עסקים יצטרכו לרשימה זו של המסמך להלן:

• כל בעל מועיל, בעל מניות, דירקטור, חותם מורשה ומזכיר חייב לספק
• קורות חיים של הדירקטור / בעל המניות מתוארכים וחתומים, המראים לפחות 5 שנים על ניסיון קשור בני"ע והשקעות בניהול קרנות
• עותק נוטריוני של דרכון תקף (תרגום לאנגלית של האישור)
• עותק נוטריוני של הוכחת כתובת מגורים (למשל חשבון שירות שאינו מעל 3 חודשים) (תרגום לאנגלית של האישור)
• אסמכתאות עצמאיות המאשרות קורות חיים ומראות לפחות 5 שנים על ניסיון קשור בניהול ניירות ערך והשקעות (x2)
• רישום פלילי מארץ מולדתו של המבקש ותרגום נוטריוני שלה לאנגלית (במידת הצורך)
• עותקים מתוקשרים של תעודות אוניברסיטאיות באנגלית, תמלילים מאושרים
• תעודת זהות שנייה של בעל / ת המניות / דירקטורים
• מכתב מקצועי / הפניה לבנק על דירקטור / בעל מניות (x2)
• הצהרת בנק המוכיחה את מקור הכספים

עסקים זקוקים גם למסמך לפתיחת חשבון ולמנהל AML (פירוט בכרטיס המסמך הנדרש)

בין 4-6 חודשים