Regels foar kollektive ynvestearringen en fûnsen mei sletten ein yn Mauritius

Oersicht

Globale fûnsen registrearre by de Financial Services Commission (FSC) yn Mauritius wurde faak struktureare as bedriuwen opnommen ûnder de Companies Act 2001 en lisinsearre as in bedriuw dat in kategory 1 Global Business License hat ûnder de Financial Services Act 2007 (FSA). Sa'n struktuer, oantsjutten as in ynvestearringsbedriuw, wurdt definieare as ien wêr't it bedriuw fan it bedriuw bestiet út it ynvestearjen fan har fûnsen foaral yn weardepapieren mei as doel ynvestearingsrisiko te fersprieden en leden fan it bedriuw it foardiel te jaan fan 'e resultaten fan it behear fan har fûnsen.

De wet yn Mauritius foarsjocht yn twa haadkategoryen fan ynvestearingsbedriuwen (fûnsen):

• iepen fûnsen, ek wol bekend as kollektive ynvestearringsregelingen (CIS); en
• sluten fûnsen, algemien bekend as fûnsen foar private equity.

Elk CIS of slutend fûns (yndividueel in regeling as kollektyf regelingen) dy't goedkard wurde, registrearre by, erkend troch en / as lisinsje jûn de Kommisje ûnder de Securities Act, moat earst by de Kommisje oanfreegje foar de autorisaasje as CIS of sluten -fûns ferstjoere op 'e manier fêstlein yn' e Securities en krije in kategory 1 Global Business License (GBC1).

Algemiene easken foar kollektive ynvestearringsregelingen

It CIS sil op 'e manier en op' e frekwinsje beskreaun yn it prospektus de útjefte, ferkeap, weromkeap en ynkeapprizen publisearje fan 'e oandielen fan' e CIS. Elke publikaasje sil teminsten ien kear yn 'e wike wurde makke of op' e frekwinsje dat kin wurde goedkard troch de Kommisje.

Gjin kosten wurde betelle út 'e aktiva fan in CIS, útsein as dúdlik wurdt iepenbiere yn it prospektus of oanbiedingsdokumint fan it CIS. De periodike fergoedingen fan 'e CIS-manager, betelle út' e aktiva fan in CIS by wize fan fergoeding, wurde berekkene, opboude en betelle op 'e manier bepaald troch de konstitutive dokuminten fan it CIS.

De fergoedingen fan 'e fersoarger, betelle út' e aktiva fan in CIS, wurde berekkene, opboude en betelle op 'e manier bepaald troch de konstituerende dokuminten fan' e CIS.

Alle betellingen as werombetellingen fan in ynkommen / kapitaal-aard dy't betelle wurde út of yn 'e aktiva fan in CIS binne te beteljen út of yn' e ynkomsten / haadstêd (as it gefal is) aktiva fan 'e CIS.

De konstitutive dokuminten fan in CIS sille soargje foar it oanmeitsjen, annulearjen, ferkeap, weromkeapjen en ôflossing fan oandielen, de wurdearring fan 'e aktiva fan' e CIS en de berekkening fan 'e prizen fan ferkeap, útjefte, weromkeap en ôflossing fan oandielen.

Ynvestearringsbeheiningen

In CIS sil it folgjende net dwaan.

• Keapje in feiligens, oars as in skuldfeiligens útjûn troch de regearing fan Mauritius as de regearing fan elk oar lân, as, direkt nei de oankeap, mear dan 5% fan har netto aktiva, nommen tsjin merkwearde op it momint fan oankeap, soe wurde ynvestearre yn weardepapieren fan dy útjouwer
• Keapje in befeiliging fan in útjouwer wêr't de CIS direkt nei de oankeap mear dan 10% soe hawwe fan in klasse fan weardepapieren fan dy útjouwer
• Keapje unreplik guod
• Keapje in hypoteek
• Keapje in befeiliging foar it útoefenjen fan kontrôle as behear fan 'e útjouwer fan' e feiligens
• Keapje in illikwide aktiva as, direkt nei de oankeap, mear dan 10% fan 'e netto aktiva fan' e CIS, nommen tsjin merkwearde op it momint fan 'e oankeap, bestiet út illiquide aktiva
• Behalven binnen de limiten fêststeld troch de Kommisje of, yn it gefal fan in spesjalisearre fûns dat autorisearre is troch de Kommisje, derivaten keapje of ferkeapje
• Behalven yn it gefal fan in spesjalisearre CIS autorisearre troch de Kommisje, keapje of ferkeapje in fysike saak, ynklusyf edele metalen