Мы будем сообщать вам только самые свежие и важные новости.
На Британских Виргинских островах находится почти четверть всех хедж-фондов мира, что делает их второй по величине оффшорной юрисдикцией для развития хедж-фондов. Из-за своей гибкости в обеспечении альтернативных режимов регулирования для организаций хедж-фондов малого и среднего размера создание инвестиционных фондов Британских Виргинских островов является экономически эффективным выбором. Обратитесь к следующей статье, чтобы узнать больше о некоторых преимуществах выбора Британских Виргинских островов по сравнению с другими оффшорными юрисдикциями, а также обзор их инвестиционных фондов.
Инвестиционные фонды Британских Виргинских островов занимают четверть хедж-фондов мира
Британские Виргинские острова предлагают множество преимуществ для спонсоров и инвесторов, в том числе:
Сложная правовая система, основанная на английском праве, которая может быть обжалована в Тайном совете Соединенного Королевства;
Нейтральная налоговая среда;
Стабильная политическая и экономическая юрисдикция, приверженная полному соблюдению международных норм и правил финансового регулирования;
Отсутствие нормативных ограничений на инвестиционную политику или стратегию;
Нет требований назначать местных директоров, должностных лиц или аудиторов.
Быстрый процесс утверждения для профессиональных фондов;
Разнообразие поставщиков профессиональных услуг;
Довольно недорогой запуск, а также постоянные сборы и сборы.
Инвестиционные фонды на Британских Виргинских островах могут быть созданы в виде коммерческих корпораций Британских Виргинских островов, товариществ с ограниченной ответственностью или паевых фондов. Бизнес с сегрегированным портфелем также доступен как регулируемый или нерегулируемый продукт на Британских Виргинских островах.
Комиссия по финансовым услугам БВО (BVI FSC) регулирует открытые инвестиционные фонды и не регулирует закрытые фонды. Закрытые фонды имеют фиксированный капитал, поэтому, хотя стоимость активов варьируется, количество акций, принадлежащих фонду, со временем не меняется. Инвесторы не имеют права выкупать свои доли в закрытом фонде без согласия управляющего фондом. С другой стороны, открытые фонды состоят из акций, паев или долей товарищества с ограниченной ответственностью, которые могут быть выкуплены инвесторами фонда на регулярной основе.
Специалисты по оффшорным фондам на Британских Виргинских островах предлагают специализированные рекомендации по различным вариантам структурирования фондов.
Инкубатор БВО Хедж-фонд
Инкубаторный фонд Британских Виргинских островов — это фонд для управляющих стартапами, стремящихся зарекомендовать себя, чтобы привлечь достаточное количество подписчиков, чтобы поддерживать прибыльность фонда в долгосрочной перспективе при сохранении низких затрат.
Фонд должен оставаться в пределах следующих пороговых значений:
максимум 20 инвесторов;
минимальные первоначальные инвестиции в размере 20 000 долларов США на одного инвестора;
и чистые активы, не превышающие 20 миллионов долларов США.
Утвержденный фонд Британских Виргинских островов
Одобренный фонд Британских Виргинских островов — это еще одна недорогая структура фонда, которая позволяет руководству собрать вместе ограниченную группу долгосрочных инвесторов. Этот фонд является недорогим и предназначен для того, чтобы обойти регуляторную сложность, связанную с созданием крошечного фонда.
Утвержденный фонд требует:
максимум 20 инвесторов;
нет минимальных вложений;
и чистые активы до 100 миллионов долларов США.
Как инкубаторные фонды, так и одобренные фонды пользуются преимуществами прозрачной процедуры утверждения, которая позволяет им начать работу через два рабочих дня после подачи заполненной заявки в FSC Британских Виргинских островов.
Частный фонд БВО
В частном фонде нет минимальной суммы первоначальных инвестиций. Будучи открытым фондом, он включает в себя учредительные документы, в которых указывается:
В фонде не может быть более пятидесяти инвесторов, или
любое приглашение подписаться или приобрести доли фонда, выпущенное фондом, должно быть сделано в «private basic».
Приглашения, сделанные на «частной основе», включают приглашения, отправленные конкретным людям без намерения сделать их акции доступными для других или тем, с кем у них уже есть связь (деловая или иная).
Профессиональный фонд БВО
Профессиональные фонды составляют подавляющее большинство открытых фондов на Британских Виргинских островах и в основном ориентированы на профессиональных инвесторов или состоятельных людей. Инвестор профессионального фонда должен внести минимальный первоначальный взнос в размере 100 000 долларов США.
Общественный фонд БВО
Минимальных требований к инвестициям в государственные фонды нет.
Эти фонды считаются розничными товарами и подлежат более строгому регулированию, чем частные или профессиональные фонды. Государственный фонд должен соответствовать не только Закону о ценных бумагах и инвестиционном бизнесе 2010 г. («SIBA»), но и Кодексу государственных фондов Британских Виргинских островов.
Частный инвестиционный фонд Британских Виргинских островов
Новый вид общепризнанного коллективного закрытого инвестиционного инструмента. Частный инвестиционный фонд Британских Виргинских островов определяется как компания, товарищество или паевой фонд, которые собирают и объединяют средства инвесторов в целях коллективных инвестиций и диверсификации рисков портфеля и выпускают проценты по фонду, которые дают держателю право на получение суммы, рассчитанной на основе стоимость пропорциональной доли в чистых активах фонда. Согласно новым правилам, большинство закрытых фондов и фондов прямых инвестиций будут классифицироваться как частные инвестиционные фонды.
Коммерческие компании (BVIBC)
BVIBC является юридическим лицом, отличным от своих инвесторов (чья ответственность ограничена законом).
Акции не обязаны иметь номинальную стоимость или какой-либо прикрепленный к ним капитал.
Директора также могут назначать отдельные серии внутри каждой акции без изменения структуры фонда. BVIBC являются наиболее часто используемым транспортным средством из-за их универсальности.
Компании с сегрегированным портфелем (SPC)
SPC — это единое юридическое лицо, имеющее установленное законом право разделять активы и пассивы внутри отдельных портфелей компании. SPC имеет право выпускать акции и объявлять дивиденды от своего имени, а также от имени каждого отдельного сегрегированного портфеля.
В результате SPC является особенно эффективным средством для многоклассовых или зонтичных фондов, которые хотят предложить инвесторам различные инвестиционные стратегии.
Паевые фонды
Паевые фонды подходят для широкого круга инвестиционных механизмов, включая автономные фонды и зонтичные фонды. Паевой траст не является независимой правосубъектностью в соответствии с законодательством Британских Виргинских островов и, следовательно, не имеет той же установленной законом ограниченной ответственности, что и другие структуры. В качестве фондовых структур паевые фонды используются редко. Инвестиционный фонд Британских Виргинских островов и его инвесторы, независимо от формы, не облагаются налогами на прибыль и прирост капитала на Британских Виргинских островах.
Закон об ограниченном партнерстве (LPA)
Недавно в новый Закон Британских Виргинских островов об ограниченном партнерстве были внесены изменения, призванные создать современную и гибкую структуру партнерства, особенно для лиц, занимающихся инвестиционной деятельностью.
LPA является новым и будет привлекательным для фондов, особенно фондов прямых инвестиций.
Обладая огромными преимуществами, такими как: низкая стоимость операционных услуг, высокая степень защиты данных, большая операционная гибкость, инвестиционные фонды Британских Виргинских островов предлагают ряд преимуществ для инвесторов фондов и помогают предоставить более широкий выбор инвестиционных возможностей. Для получения дополнительной консультации для инвестиционных фондов Британских Виргинских островов , а также других оффшорных юрисдикций, ознакомьтесь с нашими профессиональными услугами здесь.
Последние новости и идеи со всего мира, предоставленные вам экспертами One IBC
Мы всегда гордимся тем, что являемся опытным поставщиком финансовых и корпоративных услуг на международном рынке. Мы предлагаем вам как уважаемым клиентам лучшую и наиболее конкурентоспособную ценность, чтобы превратить ваши цели в решение с четким планом действий. Наше решение, ваш успех.