Kollektiivsed investeerimisskeemid ja kinnised fondid Mauritiusel

Ülevaade

Mauritiuse finantsteenuste komisjoni (FSC) poolt registreeritud ülemaailmsed fondid on tavaliselt struktureeritud kui ettevõtted, mis on asutatud 2001. aasta äriühingute seaduse alusel ja litsentsitud ettevõttena, kellel on 1. kategooria ülemaailmne ärilitsents vastavalt 2007. aasta finantsteenuste seadusele (FSA). Sellist struktuuri, mida nimetatakse investeerimisühinguks, määratletakse kui sellist, kus ettevõtte tegevus seisneb oma rahaliste vahendite investeerimises peamiselt väärtpaberitesse eesmärgiga hajutada investeerimisriski ja anda ettevõtte liikmetele kasu oma ettevõtte juhtimise tulemustest. vahenditest.

Mauritiuse seadus näeb ette kaks peamist investeerimisühingute (fondide) kategooriat:

• avatud fondid, mida nimetatakse ka ühisinvesteerimisskeemideks (CIS); ja
• kinnised fondid, üldtuntud kui erakapitali fondid.

Kõik SRÜd või kinnised fondid (eraldi skeem või kollektiivselt skeemid), kes soovivad saada väärtpaberiseaduse alusel komisjoni heakskiidu, registreerimise, tunnustamise ja / või litsentsi komisjonilt, peavad kõigepealt taotlema komisjonilt TIS-i loa või suletud - lõpetage fond väärtpaberites sätestatud viisil ja hankige 1. kategooria ülemaailmne ärilitsents (GBC1).

Üldnõuded ühisinvesteerimisskeemidele

TIS avaldab prospektis kirjeldatud viisil ja sagedusega SRÜ aktsiate väljalaske-, müügi-, tagasiostu- ja tagasivõtmishinnad. Kõik sellised avaldamised tehakse vähemalt kord nädalas või komisjoni poolt heaks kiidetud sagedusega.

TISi varadest ei maksta kulusid, välja arvatud juhul, kui see on selgelt välja toodud TISi prospektis või pakkumisdokumendis. TISi halduri perioodilised tasud, mis makstakse TISi varadest töötasuna, arvutatakse, arvestatakse ja makstakse TISi asutamisdokumentidega määratud viisil.

TISi varadest makstavad halduri tasud arvutatakse, arvestatakse ja makstakse TISi asutamisdokumentidega määratud viisil.

Kõik tulu / kapitali laadsed maksed või tagasimaksed, mis makstakse TISi varadest või varadesse, tuleb maksta TISi tulu / kapitali (vastavalt olukorrale) varadesse.

TISi asutamisdokumentides nähakse ette aktsiate loomine, tühistamine, müük, tagasiostmine ja tagasivõtmine, SRÜ varade hindamine ning aktsiate müügi-, väljalaske-, tagasiostu- ja tagasivõtuhindade arvutamine.

Investeerimispiirangud

TIS ei tee järgmist.

• Ostke väärtpaber, välja arvatud Mauritiuse valitsuse või mis tahes muu riigi valitsuse emiteeritud võlaväärtpaber, kui kohe pärast ostmist ületaks 5% tema netovarast, mis võetakse ostuhetkel turuväärtuses. investeerida selle emitendi väärtpaberitesse
• Ostke emitendi väärtpaber, kui SRÜs oleks kohe pärast ostmist üle 10% selle emitendi väärtpaberite klassist
• Osta kinnisvara
• Ostke hüpoteek
• Väärtpaberi ostmine väärtpaberi emitendi kontrolli teostamiseks või haldamiseks
• Mittelikviidse vara ostmine, kui kohe pärast ostu moodustaks üle 10% SRÜ netovarast, arvestatuna ostuhetkel turuväärtusega, mittelikviidsetest varadest
• Välja arvatud komisjoni kehtestatud piirides või komisjoni volitatud spetsialiseeritud fondi puhul osta või müüa tuletisinstrumente
• Ostke või müüge füüsilist kaupa, sealhulgas väärismetalle, välja arvatud komisjoni volitatud spetsialiseeritud SRÜ puhul