Колективне инвестиционе шеме и затворени фондови на Маурицијусу

Преглед

Глобални фондови регистровани код Комисије за финансијске услуге (ФСЦ) на Маурицијусу обично су структурирани као компаније основане према Закону о компанијама из 2001. године и лиценциране као компаније које имају лиценцу за глобално пословање категорије 1 према Закону о финансијским услугама из 2007. године (ФСА). Таква структура, која се назива инвестиционом компанијом, дефинише се као она у којој се пословање компаније састоји од улагања својих средстава углавном у хартије од вредности с циљем ширења инвестиционог ризика и пружања члановима предузећа резултата резултата управљања њеним фондови.

Закон на Маурицијусу предвиђа две главне категорије инвестиционих компанија (фондова):

• отворени фондови, такође познати као колективне инвестиционе шеме (ЦИС); и
• затворени фондови, познатији као фондови приватног капитала.

Било који ЦИС или затворени фонд (појединачно шема или колективне шеме) који желе да га одобри, региструје, призна и / или лиценцира Комисија према Закону о хартијама од вредности мора прво да се пријави Комисији за одобрење као ЦИС или затворен -завршити фонд на начин предвиђен хартијама од вредности и добити лиценцу за глобално пословање категорије 1 (ГБЦ1).

Општи захтеви за колективне инвестиционе шеме

ЦИС ће на начин и на фреквенцији описаној у проспекту објавити цене издавања, продаје, откупа и откупа акција ЦИС-а. Свака таква публикација мора бити објављена најмање једном недељно или на оној фреквенцији коју Комисија може одобрити.

Ниједан трошак се неће платити из имовине ЦИС-а, осим ако није јасно објављено у проспекту или документу ЦИС-а. Периодичне накнаде менаџера ЦИС-а, исплаћене из имовине ЦИС-а као накнаду, обрачунавају се, обрачунавају и плаћају на начин утврђен конститутивним документима ЦИС-а.

Накнаде старатељу, исплаћене из имовине ЦИС-а, обрачунавају се, обрачунавају и плаћају на начин утврђен уставним документима ЦИС-а.

Све исплате или отплате природе дохотка / капитала које се плаћају из или у имовину ЗНД-а морају се платити из или у приход / капитал (у зависности од случаја) имовине ЗНД-а.

Конститутивни документи ЦИС-а предвиђају стварање, отказивање, продају, откуп и откуп акција, процену имовине ЦИС-а и израчунавање цена продаје, издавања, откупа и откупа акција.

Ограничења улагања

ЦИС неће радити следеће.

• Купите хартију од вредности, која није дужничка хартија од вредности коју је издала влада Маурицијуса или влада било које друге државе, ако би, непосредно након куповине, више од 5% њене нето имовине, узете по тржишној вредности у тренутку куповине, бити уложени у хартије од вредности тог издаваоца
• Куповина хартије од вредности издаваоца где би, одмах након куповине, ЦИС држао више од 10% класе хартија од вредности тог издаваоца
• Куповина некретнина
• Куповина хипотеке
• Купите хартију од вредности ради вршења контроле или управљања емитентом хартије од вредности
• Куповина неликвидне имовине ако би се одмах након куповине више од 10% нето имовине ЗНД, узете по тржишној вредности у тренутку куповине, састојало од неликвидне имовине
• Осим у границама које је утврдила Комисија или, у случају специјализованог фонда који је одобрила Комисија, купује или продаје деривате
• Осим у случају специјализованог ЗНД-а који је одобрила Комисија, купујте или продајте физичку робу, укључујући племените метале